En 2019, près de 50 000 entreprises françaises ont eu recours à l’affacturage afin de soulager leur trésorerie. Même si l’affacturage est un outil de financement à court terme, il est vite devenu un incontournable pour de nombreuses entreprises. Cependant, il présente un coût et son utilisation ne doit être requise qu’en cas de besoin spécifique. Dans cet article, on vous dit tout sur l’affacturage.
L’affacturage, comment ça se passe ?
L’affacturage ou factoring permet aux entreprises de bénéficier d’un financement de leurs factures clients avant que ces dernières n’arrivent à échéance. L’entreprise paie les factures par crédit dans un délai de 30, 45, 60 et 90 jours. Pour vous aider, cliquez ici afin de trouver la solution d’affacturage qui vous convient.
Le factor (entreprise d’affacturage) procède en achetant des facturations à une société. À partir de cet achat, l’affacturé accède à un fonds immédiat pour ses besoins potentiels. L’affacturage repose donc sur un contrat de factoring entre les deux parties. Il indique le montant des créances à céder, aussi appelé encours total.
Une fois le contrat signé, l’affacturé cède une partie ou la totalité de ses créances au factor. Le factor devient donc responsable des tâches de relance et de recouvrement de créances dans le cas où ces opérations seraient requises.
Note importante : le contrat d’affacturage est à durée indéterminée. L’affacturé peut donc le rompre à n’importe quel moment, mais en respectant un préavis de 3 mois. Il faudra aussi se conformer à toutes les modalités afférentes au contrat.
Durant le processus, le factor définit un taux appelé « fonds de garantie ». Ce dernier est calculé à partir de l’encours total. Plus précisément, il représente entre 5 et 25 % de l’encours total. Généralement, le factor se base sur les risques qu’il estime encourir pour déterminer ce taux, mais des négociations peuvent avoir lieu. Le fonds de garantie sera prélevé par la suite sur les factures cédées.
Quels sont les avantages de l’affacturage ?
L’affacturage permet essentiellement aux entreprises d’accélérer considérablement leur flux de trésorerie. Pour les entreprises manquant de fonds de roulement, il s’avère même être une nécessité absolue.
En effet, grâce à l’affacturage :
- vous êtes exemptes des tâches administratives liées au recouvrement ;
- vous gagnerez une protection contre les créances irrécouvrables ;
- vous améliorez la gestion de votre trésorerie ;
- votre planification financière devient plus fluide ;
- vous disposez d’une solution financière plus souple en cas de prêts difficiles auprès des banques.
Combien coûte l’affacturage ?
L’entreprise doit verser au factor des frais inhérents à l’affacturage :
- la commission de financement : elle correspond à un taux d’intérêt dont le montant est tiré du compte du factor et du délai de crédit ;
- le taux : il se situe généralement entre 0,7 et 1,5 %. Pour le définir, le factor se base sur le CA de l’entreprise sur l’année précédente, la santé financière des clients de l’entreprise ainsi que le nombre de factures à traiter ;
- la commission d’affacturage : elle couvre les risques encourus par le factor et les différents services qu’ils offrent ;
- les frais de dossier ;
- les frais d’audit.
L’affacturage : pour qui ?
L’affacturage s’adresse à toutes les entreprises, quels que soient leur taille, leur domaine d’activité et leurs statuts juridiques. Il convient aussi aux entreprises B2B. Dans ce cas précis, les factures de l’entreprise doivent concerner des entreprises privées ainsi que des organismes publics.
